遺産相続の際に相続税を回避したいという希望から、親が新しい通帳を作るように言われることがあります。この記事では、相続税がかからないように少しずつお金を振り込む方法と、その際に新しい通帳を作る必要があるのか、また通帳の管理において注意すべき点を解説します。
相続税対策としての100万円以内の振込
遺産相続の際に相続税を回避したいと考えるのは一般的なことであり、一定額を超えないようにお金を分割して振り込む方法が取られることがあります。例えば、1年あたり100万円以内の振込を行うことで、贈与税を避けることができます。この方法は贈与税法に基づいており、1年間に贈与される金額が110万円を超えない場合、贈与税がかからないというルールがあります。
しかし、この方法で注意しなければならないのは、定期的な振込が記録に残り、税務署に不審に思われることもある点です。そのため、振込の方法や頻度についても考慮し、慎重に行う必要があります。
新しい通帳を作る理由とその必要性
親が新しい通帳を作るように言う場合、その理由は多くの場合、既存の通帳が不便であったり、振込記録がすでに多すぎて混乱を避けたいためです。新しい通帳を作ることで、振込が別の口座で行われるため、管理がしやすくなることが考えられます。
ただし、新しい口座を開設することに関して、親の説明が不十分である場合は不安を感じることも理解できます。通帳の管理がしっかりしているか、または親が信頼できるかを再確認することが重要です。
注意点とリスク管理
新しい通帳を作る際の注意点として、口座の管理をしっかり行うことが大切です。例えば、どの口座がどの目的で使われるのか、振込先が正確であるかを明確にしておくことが必要です。また、振込が定期的に行われている場合、その目的や金額をきちんと記録しておくことも重要です。
また、相続税対策のためにお金を分割して振り込む場合、贈与税法に従って手続きすることが求められます。税務署に不審に思われないよう、透明性を持った振込が必要です。もし心配な場合は、税理士に相談することを検討しても良いでしょう。
まとめ
遺産相続における100万円以内の振込は、相続税を回避するために有効な方法ですが、親が言う通り新しい通帳を作る理由やその管理方法についてしっかりと確認することが重要です。新しい通帳を作ることで振込がスムーズに行える場合もありますが、口座管理や目的が不明瞭であると不安を感じるのは当然です。慎重に判断し、必要であれば専門家に相談することで、安心して相続対策を進めることができます。